Рекордний штраф у 29,5 мільйона: суд підтвердив покарання директорці кропивницької фірми за махінації з експортом до Іспанії

Кропивницький апеляційний суд залишив без змін рішення суду першої інстанції у справі № 404/7564/25, яким колишню керівницю ПП «АГРОЛОГІСТІКА» Ганну Шишову визнано винною у масштабному порушенні митних правил. За заниження вартості товарів при експорті соняшникового концентрату.

Про це повідомляє телеграм-канал «Судом по схемах».

Суть схеми: заниження вартості у рази

Як встановили митники та суд, протягом 2022–2023 років підприємство «АГРОЛОГІСТІКА» експортувало до Королівства Іспанія великі партії фосфатидного концентрату (соєвого та соняшникового). Під час оформлення 14 митних декларацій директорка Ганна Шишова подавала документи, де вартість товару була суттєво занижена.

Махінації викрили завдяки міжнародній співпраці. Українська митниця направила запит колегам до Іспанії. Відповідь іспанського Національного бюро розслідувань приголомшила: ціни в інвойсах, які подавалися в Україні, були в кілька разів нижчими за ті, що фігурували в документах при імпорті в Іспанії.

Приклади невідповідностей:

•  В одній із поставок ціна в Україні була заявлена як 19,5 тис. євро, тоді як іспанська сторона зафіксувала реальну вартість у 30,1 тис. євро.

•  В іншій декларації вартість занизили ще радикальніше: замість реальних 106,6 тис. євро в українські документи вписали лише 8,5 тис. євро.

«Литовський слід» та формальна відсутність прибутку в Україні

Слідство з’ясувало, що товар нібито продавався через литовську компанію «UAB Agrologistika LT» та малайзійську фірму. Прикметно, що кінцевим бенефіціаром українського ПП «АГРОЛОГІСТІКА» та литовської фірми-посередника виявилася одна й та сама особа.

Суд дійшов висновку, що така схема дозволяла виводити реальний прибуток від експорту на рахунки закордонних компаній, залишаючи український бюджет без належних надходжень від зовнішньоекономічної діяльності.

Рішення суду

Захист Ганни Шишової в апеляційному суді намагався скасувати штраф, аргументуючи це тим, що експортне мито становить 0%, а отже держава нібито не зазнала прямої шкоди. Також адвокати стверджували, що директорка не була належним чином повідомлена про засідання у першій інстанції.

Проте суддя Кропивницького апеляційного суду Людмила Ткаченко відхилила ці доводи. Суд наголосив, що стаття 483 Митного кодексу України передбачає відповідальність за сам факт подання документів із неправдивими відомостями про вартість товару, незалежно від розміру мита.

У підсумку суд постановив:

•  Визнати Шишову Ганну Юріївну винною за ч. 1 ст. 483 МК України.

•  Стягнути з неї штраф у розмірі 50% від вартості предметів правопорушення, що становить 29 473 375,50 грн.

Постанова набрала законної сили негайно, є остаточною та оскарженню не підлягає.

Довідка: ПП «АГРОЛОГІСТІКА» зареєстроване в Одесі, проте митне оформлення та судовий розгляд відбувалися за місцем діяльності підрозділів митниці та суду у Кропивницькому. Ганна Шишова очолює підприємство з 2009 року, однак в 2025 році директором став Михайло Сорокін. Дохід компанії за 2025 рік - 28 456 100 грн.