Заробила понад $117 тисяч на OnlyFans: одеситка через суд скасувала податкові штрафи на майже мільйон гривень через помилку інспекторів

П’ятий апеляційний адміністративний суд поставив крапку у суперечці між місцевою мешканкою Катериною Бурдейною та Головним управлінням Державної податкової служби в Одеській області. Жінці вдалося скасувати податкові донарахування та штрафи на загальну суму близько 900 тисяч гривень за доходи, отримані на платформі OnlyFans. Податківці програли суд через власну бюрократичну недбалість.

Про це повідомляє телеграм-канал «Судом по схемах».

Звідки податкова дізналася про доходи?

Як випливає з матеріалів справи № 420/11824/25, у жовтні 2024 року одеські податківці отримали інформацію від уповноважених органів Великої Британії. Іноземні колеги повідомили, що одеситка Катерина Бурдейна протягом 2021-2022 років отримувала дохід від британської компанії "Fenix International" (власник платформи OnlyFans) за створення контенту.

Загальна сума заробітків склала 117 427 доларів США (66 659 дол. у 2021 році та 50 768 дол. у 2022 році). В еквіваленті це склало понад 3,67 млн гривень недекларованого доходу.

Мільйонні штрафи та перевірка "наосліп"

Отримавши ці дані, у січні 2025 року ДПС провела документальну позапланову невиїзну перевірку. За її результатами податківці винесли низку повідомлень-рішень, якими зобов'язали жінку сплатити:

•  Податок на доходи фізичних осіб (разом зі штрафами) — 826 841 грн;

•  Військовий збір (разом зі штрафами) — 68 903 грн;

•  Додаткові штрафи за неподання декларацій — на суми 8000, 1020 та 680 грн.

Чому суд став на бік моделі?

Не погодившись із діями ДПС, Катерина Бурдейна звернулася до суду. Її головним аргументом стало грубе порушення процедури: податкова навіть не повідомила її про перевірку.

Як з'ясувалося, інспектори відправляли запити про надання пояснень, наказ про перевірку та повідомлення на стару адресу жінки, де вона не проживає з березня 2019 року. Усі листи поверталися до податкової з відміткою "за закінченням терміну зберігання". Ба більше, інспектори розпочали перевірку 13 січня 2025 року, ще навіть не дочекавшись повернення поштових повідомлень, тобто "наосліп".

Рішення апеляції

Судді П’ятого апеляційного адміністративного суду, спираючись на практику Верховного Суду, зазначили: право платника бути присутнім або надавати пояснення під час перевірки є непорушним. Податкова має право розпочати невиїзну перевірку виключно після того, як належним чином вручить або хоча б надішле повідомлення на актуальну адресу платника.

Оскільки ДПС відправляла листи на недійсне місце реєстрації, перевірка була визнана незаконною. А згідно із законом, якщо сама процедура перевірки є протиправною, то і всі винесені за її наслідками штрафи (податкові повідомлення-рішення) підлягають скасуванню.

Відтак, 17 березня 2026 року апеляційний суд залишив у силі рішення суду першої інстанції. Апеляційну скаргу Головного управління ДПС в Одеській області залишено без задоволення, а всі штрафні санкції щодо Катерини Бурдейної повністю скасовані. У податківців залишається право звернутися до Верховного Суду протягом 30 днів.

❗️ Засновник OnlyFans Леонід Радвінський — американський бізнесмен українського походження.

Помер 23 березня 2026 року, йому було 43 роки, причиною смерті став рак.

Спроба зупинити стягнення 4,8 млн грн штрафу провалилася: суд підтвердив законність арешту рахунків «Русалочки XL»

Київський окружний адміністративний суд відмовив ФОП Мовсесян Діані Левонівні, відомій у мережі під псевдонімом «Русалочка XL», у скасуванні постанови про відкриття виконавчого провадження. Попри оскарження самого штрафу в суді, виконавці мали право заарештувати рахунки блогерки.

Про це повідомляє телеграм-канал «Судом по схемах».

Київський окружний адміністративний суд 18 березня 2026 року ухвалив рішення у справі № 320/7146/26, ставши на бік Голосіївського відділу державної виконавчої служби у справі проти відомої підприємиці та інфлюенсерки.

Контекст справи: реклама та мільйонні санкції

Суперечка виникла навколо рішення Державного агентства України «Плейсіті» (орган, що регулює сферу азартних ігор та лотерей) від 5 вересня 2025 року. На Діану Мовсесян («Русалочка XL») було накладено фінансову санкцію у розмірі 4 800 000 гривень за порушення законодавства про рекламу.

Оскільки підприємиця добровільно штраф не сплатила, агентство «Плейсіті» звернулося до виконавчої служби. 19 січня 2026 року державний виконавець відкрив провадження, а вже за два дні наклав арешт на всі банківські рахунки та майно боржниці.

Позиція «Русалочки XL»

Діана Мовсесян вимагала скасувати постанову виконавця, аргументуючи це тим, що вона вже оскаржує правомірність самого штрафу в суді (справа № 320/62797/25). На її думку, оскільки триває судовий розгляд основного спору, рішення про штраф не набрало законної сили, а отже, не могло бути передане на примусове виконання. Про арешт коштів блогерка дізналася з повідомлення банку та застосунку «Дія».

Чому суд відмовив у позові?

Суддя Лисенко В.І., розглянувши матеріали справи, прийшла до таких висновків:

1.  Наявність відмітки про законну силу: На рішенні агентства «Плейсіті» стояв офіційний штамп про те, що воно набрало чинності 06.12.2025. Для державного виконавця цього факту достатньо, щоб розпочати процедуру стягнення.

2.  Виконавець не зобов'язаний перевіряти реєстри: Суд наголосив, що виконавці не повинні самостійно шукати інформацію про те, чи оскаржує боржник документ у суді. Якщо документ оформлений згідно з законом (є печатка та дата), виконавець зобов’язаний відкрити провадження негайно.

3.  Оскарження не зупиняє стягнення: Сам факт подання позову проти штрафу автоматично не зупиняє дії виконавчої служби. Для цього адвокати позивачки мали подати окрему заяву про зупинення стягнення (забезпечення позову), чого зроблено не було.

Наслідки

Рішення суду означає, що дії виконавців щодо блокування рахунків Діани Мовсесян та стягнення 4,8 мільйона гривень залишаються в силі. Наразі майно інфлюенсерки перебуває під арештом до вирішення спору по суті або повної сплати боргу. 

Сховав від митниці медпрепарати на 9,5 мільйона гривень: на Закарпатті засудили керівника релігійної громади УГКЦ

Ужгородський міськрайонний суд виніс вирок у гучній справі про контрабанду дороговартісних медикаментів під виглядом гуманітарної допомоги. Керівника тернопільської релігійної організації Романа Ярославовича Дутчака засудили за спробу потайки провезти в Україну партію ліків вартістю майже 9,5 мільйона гривень.

Про це повідомляє телеграм-канал «Судом по схемах».

Як зазначається у матеріалах кримінального провадження (справа № 308/3505/26), Роман Дутчак є керівником релігійної громади «Парафія Пресвятої Тройці м. Тернопіль» Української Греко-Католицької Церкви. Ця парафія офіційно внесена до реєстру отримувачів гуманітарної допомоги.

Суть схеми: дарча з Італії та "загублений" піддон

У червні 2025 року релігійне товариство «Свята Софія» з Рима (Італія) передало тернопільській парафії велику партію благодійної допомоги. Згідно з дарчою, в Україну їхали макарони, рис, консерви, дитячі ліжка, одяг, іграшки та інвалідний візок.

Однак серед цього вантажу був і справжній «скарб» — один піддон із 2 226 упаковками італійського медичного препарату «New Art» (препарат для внутрішньосуглобових ін'єкцій). Заковика полягала в тому, що термін придатності цих ліків спливав у вересні 2025 року.

Згідно з українським законодавством, ввозити як гуманітарку ліки, термін придатності яких менший за половину встановленого виробником (або менший за 6 місяців), суворо заборонено. Розуміючи, що митники гарантовано забракують і не пропустять цей піддон, Роман Дутчак вирішив схитрувати.

Під час заповнення електронної митної декларації в системі «Єдине вікно» керівник парафії вніс туди всі продукти та одяг, але свідомо «забув» вказати 2 226 упаковок медикаментів. Він сподівався, що дорогі ліки (вагою 98 кг) непомітно проїдуть кордон разом із макаронами та сухарями.

Сканер на митниці та кримінальна справа

План провалився 24 червня 2025 року на митному посту «Тиса» (Закарпатська область). Під час огляду вантажівки DAF закарпатські митники швидко виявили незадекларований медичний вантаж. Експертиза оцінила вартість італійських препаратів у 9 499 541 гривню, що кваліфікується як "особливо великий розмір".

Детективи Бюро економічної безпеки (БЕБ) відкрили кримінальне провадження за ч. 1 ст. 201-3 ККУ (Контрабанда товарів у значному розмірі).

Угода зі слідством та вирок суду

Розуміючи безвихідність ситуації, Роман Дутчак повністю визнав свою провину та уклав угоду зі слідством. Суд врахував його щире каяття, сприяння розслідуванню, а також те, що він добровільно перерахував 100 тисяч гривень допомоги одній із військових частин ЗСУ.

16 березня 2026 року суддя Ужгородського міськрайонного суду затвердив угоду про визнання винуватості.

Вирок суду:

1. Роману Дутчаку призначено покарання у вигляді штрафу в розмірі 170 000 гривень.
2. Всі 2 226 упаковок препарату «New Art» вартістю 9,5 млн грн конфісковано в дохід держави.
3. Засуджений також має відшкодувати понад 4,6 тисячі гривень за проведення товарознавчої експертизи.

Довідково: З кінця 2023 року в Україні діє оновлене законодавство про криміналізацію товарної контрабанди (ст. 201-3 ККУ). Незаконне переміщення товарів на суму, що перевищує значний розмір (від 6,05 млн грн у 2024 році), карається гігантськими штрафами або позбавленням волі.

У Києві засудили продукт-менеджера FREE VPN PLANET, який привласнив майже 900 тисяч гривень IT-компанії

Подільський районний суд виніс вирок продукт-менеджеру румунської компанії «FREE VPN PLANET S.R.L.» Бабічу В’ячеславу Олександровичу. Користуючись безмежною довірою керівництва, киянин протягом пів року «купував» неіснуючу техніку, привласнюючи гроші фірми.

Про це повідомляє телеграм-канал «Судом по схемах».

Як встановив суд у справі №758/6072/25, В’ячеслав Бабіч працював у компанії з червня 2023 року. Маючи статус надійного співробітника, у травні 2024 року він вирішив реалізувати шахрайську схему.

Схема на підроблених скріншотах

Метод обману був витонченим: менеджер звертався до бухгалтера компанії з проханням виділити кошти на придбання техніки (Apple Macbook, iPhone, iPad тощо), яка нібито була необхідна йому для тестування програмного забезпечення.

Щоб у бухгалтера не виникало сумнівів, Бабіч надсилав у корпоративний месенджер Slack власноруч підроблені скріншоти листування із засновником компанії. На цих фейкових зображеннях керівник нібито давав особистий дозвіл на купівлю дорогої електроніки.

Системний апетит

З травня по грудень 2024 року шахрайство набуло промислових масштабів. Менеджер «замовляв» гроші на:

1.  ноутбуки Apple Macbook;

2.  смартфони iPhone різних моделей, Samsung та Huawei;

3.  планшети iPad та Amazon;

4.  жорсткі диски та адаптери.

Кошти надходили Бабічу на банківські картки, криптогаманці та через білінгові системи (Solar Staff, Mellow, DEEL). Замість купівлі техніки, чоловік витрачав гроші на власні потреби. Загалом було зафіксовано понад два десятки епізодів, а загальна сума збитків склала 869 035 гривень.

Злочинну схему викрили лише тоді, коли бухгалтерія нарешті виявила, що скріншоти погоджень від засновника були грубо підробленими. На той момент сума привласнених коштів уже перевищила 60 тисяч доларів США (враховуючи інші позики).

Вирок суду

У судовому засіданні 16 березня 2026 року В’ячеслав Бабіч повністю визнав свою провину та розкаявся. Представник потерпілої компанії наголосив, що така поведінка була «ударом у спину» від одного з перших працівників компанії, і вимагав реального терміну ув'язнення.

Суддя постановив:

•  Визнати В’ячеслава Бабіча винним у шахрайстві (ч. 1 та ч. 2 ст. 190 КК України).

•  Призначити покарання у виді 2 років позбавлення волі.

•  На підставі ст. 75 КК України звільнити засудженого від відбування покарання з іспитовим строком на 2 роки.

•  Повністю задовольнити цивільний позов компанії: стягнути з Бабіча 869 035 гривень 95 копійок матеріальної шкоди.

На кордоні з Румунією у громадянина Колумбії вилучили дрон Mavic 3 Pro

Чернівецький районний суд визнав винним іноземця, який намагався вивезти безпілотник через «зелений коридор» без відповідних дозволів.

Про це повідомляє телеграм-канал «Судом по схемах».

Чернівецький районний суд м. Чернівці розглянув справу № 725/2265/26 про порушення митних правил щодо громадянина Колумбії Хейнера. Іноземець намагався перетнути державний кордон, маючи при собі товар, обмежений для вивезення з території України.

Обставини інциденту

Подія сталася пізно ввечері 4 лютого 2026 року на пункті пропуску «Дяківці-Раковець». Громадянин Колумбії прямував з України до Румунії у пішому порядку. Для проходження контролю він обрав «зелений коридор», чим автоматично заявив, що не переміщує товарів, які підлягають обов’язковому декларуванню або підпадають під встановлені законом обмеження.

Однак під час митного огляду в рюкзаку чоловіка серед особистих речей виявили безпілотний літальний апарат «Mavic 3 Pro» разом із комплектуючими.

Чому це є порушенням?

Згідно з українським законодавством, зокрема постановами Кабінету Міністрів, безпілотні літальні апарати (БПЛА) належать до товарів подвійного використання або військового призначення. Їх переміщення через кордон регулюється державним експортним контролем.

Для законного вивезення такого дрона громадянин мав:

1. Обрати «червоний коридор».
2. Надати письмову декларацію.
3. Пред’явити оригінал дозволу або висновку Держекспортконтролю.

Оскільки іноземець не надав жодних документів та не задекларував БПЛА, митники склали протокол за ч. 3 ст. 471 Митного кодексу України.

Рішення суду

Сам правопорушник на судове засідання не з’явився. Суддя Федіна А.В., дослідивши матеріали справи (протокол митниці, акт огляду та фотоматеріали), встановила повну вину громадянина Колумбії.

11 березня 2026 року суд постановив:

• Визнати Хейнера винним у порушенні митних правил. 
• Накласти адміністративне стягнення у вигляді штрафу в розмірі 5100 гривень.
• Конфіскувати в дохід держави комплекс безпілотного літального апарату «Mavic 3 Pro» з комплектуючими.
• Стягнути з особи судовий збір у розмірі 665,60 грн.

Спроба «дерибану» 8 гектарів нацпарку «Голосіївський»: у Києві винесли вирок одному з учасників схеми

16 березня 2026 року Шевченківський районний суд міста Києва засудив Володимира Яковича Захарченка за участь у масштабній махінації із заповідними землями. Зловмисники намагалися незаконно привласнити ділянку вартістю понад 105 мільйонів гривень.

Про це повідомляє телеграм-канал «Судом по схемах» (https://t.me/SudomPoShemam).

Масштаб афери

Згідно з матеріалами справи № 761/51540/25, мова йде про земельну ділянку площею 8,02 гектара (кадастровий номер 8000000000:90:182:0033), розташовану по вулиці Лісоводній, 3 у Голосіївському районі. Ця територія ще з 2007 року входить до складу Національного природного парку «Голосіївський» і за законом не може перебувати у приватній власності.

Злочинна група, до якої входив Володимир Захарченко, розробила складну схему:

1. Підробка документів: Було виготовлено фальшивий договір купівлі-продажу від 2006 року та державний акт на право власності з підробленими печатками Київради.
2. Залучення посадовців: Учасники групи використали зв’язки у ДП «Центр Державного земельного кадастру», щоб внести неправдиві відомості до бази даних, «приховавши» той факт, що земля є частиною національного парку.
3. Реєстрація: На підставі фальшивок реєстратори та нотаріуси оформили право власності на підконтрольну фірму ТОВ «АВРОРА ОПТТРЕЙД (https://opendatabot.ua/c/22889014)».

Роль Володимира Захарченка

За даними слідства, Володимир Захарченко виконував роль «представника власника». Протягом 2023–2024 років він активно шукав потенційних покупців на заповідну землю, проводив огляди ділянки та демонстрував підроблені документи, видаючи себе за довірену особу. Своїми діями він сприяв виведенню державної землі з фонду НПП «Голосіївський», чим державі було завдано збитків на суму 105,5 млн грн.

Вирок суду: угода та викриття спільників

У березні 2026 року Володимир Захарченко уклав угоду про визнання винуватості з прокурором Офісу Генерального прокурора. Він повністю визнав провину та погодився співпрацювати зі слідством, щоб викрити організатора та інших учасників злочинної групи.

Суд ухвалив:

• Визнати Захарченка В. Я. винним за ч. 5 ст. 190 КК України (шахрайство в особливо великих розмірах, вчинене організованою групою).
• Призначити покарання у виді 5 років позбавлення волі.
• На підставі ст. 75 КК України звільнити засудженого від відбування покарання з іспитовим строком на 2 роки.

Наразі правоохоронці продовжують роботу над притягненням до відповідальності організаторів схеми, які безпосередньо керували процесом підробки державних актів та втручання в кадастрові системи.

У Києві винесли вирок бізнесмену за схему з «фіктивним навчанням» для ухилянтів у столичному коледжі

Солом’янський районний суд міста Києва ухвалив вирок Гоху Сергію Михайловичу, якого звинувачували у перешкоджанні законній діяльності Збройних Сил України. Підприємець допомагав чоловікам призовного віку отримувати відстрочку від мобілізації через фіктивне зарахування до навчального закладу.

Суть злочинної схеми

Згідно з матеріалами справи № 760/5456/26, директор Фахового коледжу бізнесу та аналітики Національної академії статистики, обліку та аудиту (НАСОА) організував схему для збагачення, допомагаючи чоловікам уникати призову. До реалізації плану залучили посередників, серед яких був і директор ТОВ «ВКФ «Колорит» Сергій Гох.

Роль Гоха полягала у пошуку «клієнтів» — чоловіків мобілізаційного віку, які не мали наміру реально навчатися, а лише хотіли отримати статус студента денної форми для оформлення відстрочки.

Подробиці розслідування

Слідство встановило, що Сергій Гох підшукав 9 осіб, чиї документи (паспорти, дипломи, коди) передав керівництву коледжу для безперешкодного зарахування. Ці «студенти» отримали відповідні довідки для пред'явлення у ТЦК та СП, що дозволило їм незаконно уникнути мобілізації в особливий період.

У вироку зазначається, що підсудний усвідомлював: такі дії знижують мобілізаційний потенціал України та шкодять обороноздатності держави в умовах повномасштабного вторгнення РФ.

Вирок суду

Під час досудового розслідування Сергій Гох пішов на співпрацю зі слідством та уклав угоду про визнання винуватості з прокурором Київської міської прокуратури.

Суд врахував пом’якшувальні обставини:

• щире каяття та активне сприяння розкриттю злочину;

• відсутність попередніх судимостей;

• позитивні характеристики та активну волонтерську діяльність;

• добровільний переказ 60 000 гривень на потреби Збройних Сил України.

20 березня 2026 року суддя Солом’янського суду визнав Сергія Гоха винним за ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 114-1 КК України (перешкоджання законній діяльності ЗСУ за попередньою змовою групою осіб).

Присуджене покарання: 5 років позбавлення волі. Водночас, на підставі ст. 75 КК України, засудженого звільнили від відбування покарання з іспитовим строком на 2 роки.