Махінації з розмитненням авто: суд оштрафував директора компанії на 4,9 мільйона гривень

Любомльський районний суд Волинської області у справі №163/1825/25 визнав винним директора ТОВ «Корд Авто» Василя Фелещука у масштабному ухиленні від сплати митних платежів. Підприємець намагався зекономити на податках, використовуючи підроблені польські сертифікати про походження товарів.

Про це повідомляє телеграм-канал «Судом по схемах».

Суть схеми: «липові» документи зі Славкува

Згідно з матеріалами справи, Василь Фелещук, виступаючи декларантом та директором ТОВ «Корд Авто», під час ввезення великої партії транспортних засобів подав до митниці 19 декларацій. Для отримання пільгових умов розмитнення (преференції за кодом «410» для товарів з ЄС) він надав сертифікати форми EUR.1.

Згідно з документами, ці сертифікати нібито були видані митно-податковою інспекцією в місті Катовіце (відділення Славкув, Польща). Однак офіційний запит українських митників до польських колег викрив підробку: у Податковій адміністрації Польщі повідомили, що вказані сертифікати ніколи не видавалися і не легалізувалися.

Спроба уникнути відповідальності через кримінальне провадження

Цікавим фактом у справі стало те, що сума недоплачених податків — 4 905 714 гривень — перевищувала поріг для кримінальної відповідальності за ухилення від сплати податків (ст. 212 КК України). Справу спочатку розслідувало Бюро економічної безпеки.

Проте слідчі БЕБ закрили кримінальне провадження, оскільки не встановили «єдиного злочинного умислу» на всю суму, розглядаючи кожну декларацію як окремий епізод. Це дало змогу притягнути Василя Фелещука до адміністративної відповідальності за статтею 485 Митного кодексу України, яка передбачає величезні штрафи.

Рішення суду

Суддя С.А. Шеремета дійшов висновку, що дії директора були умисними. Суд наголосив, що саме імпортер є головним вигодонабувачем від несплати мита, а отже, мав перевірити легітимність документів. Крім того, Фелещук ігнорував виклики до суду та не надав жодних доказів того, що намагався з’ясувати ситуацію з польським постачальником.

Суд постановив:

1. Визнати Фелещука Василя Сергійовича винним у порушенні митних правил.
2. Накласти штраф у розмірі 100% несплаченої суми митних платежів — 4 905 714 гривень 60 копійок.

ТОВ «Корд Авто» - класична фіктивна компанія. З 2020 року компанія змінила адреси: м. Нововолинськ, м. Бориспіль, м. Запоріжжя.

У Львові засудили оператора «Оберіг», який незаконно зняв більше 30 чоловіків з військового обліку

Шевченківський районний суд міста Львова виніс вирок солдату Павлу Терещенку, який, працюючи в мобілізаційному відділі, вносив несанкціоновані зміни до Єдиного державного реєстру військовозобов’язаних АІТС «Оберіг».

Як вбачається з матеріалів справи № 466/2409/26, Павло Тимофійович Терещенко обіймав посаду оператора мобілізаційного відділення. Протягом вересня – листопада 2024 року, перебуваючи на робочому місці, він систематично вносив неправдиві дані до електронних карток військовозобов’язаних.

Схема «очищення» обліку

Згідно з вироком, обвинувачений використовував своє службове становище для того, щоб змінювати статус громадян, які підлягали призову під час мобілізації.

Загалом у справі фігурує понад 30 епізодів. Кожного разу Терещенко діяв за схожою схемою:

1. Обирав картку військовозобов’язаного.

2. Вносив фейковий запис про нібито проходження особою військової служби.

3. Змінював статус із «підлягає призову» на «призваний/прийнятий на службу».

4. Переносив дані до «картотеки знятих з військового обліку».

При цьому жодних офіційних документів, які б давали право на такі дії, до мобілізаційного відділу не надходило, а вказані громадяни фактично на службу не призивалися. Таким чином, чоловіки ставали «невидимими» для мобілізаційних процесів.

Позиція обвинуваченого та рішення суду

У судовому засіданні Павло Терещенко повністю визнав свою провину, щиро розкаявся та підтвердив обставини вчинених правопорушень.

Суд визнав його винним за ч. 1 та ч. 3 ст. 362 КК України (несанкціонована зміна інформації, яка обробляється в автоматизованих системах, вчинена повторно особою, яка має право доступу до неї).

Вирок суду:

• 3 роки позбавлення волі з позбавленням права обіймати посади, пов’язані з роботою в системі «Оберіг» строком на один рік.

• Водночас суд звільнив Терещенка від реального відбування покарання, встановивши іспитовий строк тривалістю 2 роки.

Тепер засуджений зобов’язаний періодично з’являтися для реєстрації до органів пробації та повідомляти про зміну місця проживання

Хакер із Буковини зламав десятки акаунтів Netflix: як благодійність на користь ЗСУ допомогла йому уникнути в'язниці

Заставнівський районний суд Чернівецької області у справі № 716/2303/25 виніс вирок місцевому мешканцю Лаб’яку Івану Івановичу, який займався хакерством та перепродажем доступу до чужих облікових записів популярного стрімінгового сервісу Netflix.

Про це повідомляє телеграм-канал «Судом по схемах».

Деталі кіберзлочину

Як встановило слідство, у період з березня по травень 2025 року Іван Лаб’як, перебуваючи у селі Кадубівці, за допомогою потужного ноутбука Apple Macbook M1 Pro розробив власне шкідливе програмне забезпечення. Створений ним скрипт «checker.txt» дозволяв автоматично підбирати логіни та паролі до акаунтів користувачів «Netflix».

Внаслідок хакерської атаки обвинувачений отримав доступ до персональних даних іноземних користувачів, включаючи їхні імена, номери телефонів, адреси проживання та стан банківських балансів в особистих кабінетах.

Продаж через Telegram

Зловмисник не лише зламував акаунти, а й намагався на цьому заробити. Для збуту інформації він створив спеціальний чат-бот у месенджері Telegram. Документально підтверджено факт продажу 42 валідних (діючих) акаунтів Netflix іншому користувачу за 2000 гривень.

Позиція суду та каяття

Під час судового засідання Іван Лаб’як повністю визнав свою провину за трьома статтями Кримінального кодексу України (ч. 5 ст. 361, ч. 1 ст. 361-1, ч. 1 ст. 361-2). Оскільки злочин було вчинено в умовах воєнного стану, йому загрожувало реальне позбавлення волі на строк до 15 років.

Проте суд врахував низку пом’якшувальних обставин:

1. Щире каяття: Обвинувачений активно сприяв розкриттю злочину.
2. Підтримка армії: Лаб’як добровільно перерахував на офіційний рахунок Національної гвардії України 200 000 гривень та здійснював регулярні пожертви іншим військовослужбовцям.

Вирок

Суддя Заставнівського районного суду визнав Лаб’яка Івана Івановича винним і призначив йому остаточне покарання у вигляді 5 років позбавлення волі. Однак, враховуючи каяття та активну допомогу ЗСУ, суд звільнив його від відбування покарання, встановивши іспитовий строк тривалістю 2 роки.

Також засуджений має відшкодувати державі понад 40 тисяч гривень витрат на проведення комп’ютерно-технічних експертиз. 

Махінації з розмитненням авто: на Волині директора підприємства оштрафували на 3 мільйони гривень

Любомльський районний суд Волинської області виніс рішення у справі №163/537/26 про масштабне ухилення від сплати митних платежів. Керівник підприємства намагався зекономити на податках, використовуючи підроблені європейські сертифікати при ввезенні 74 транспортних засобів.

Про це повідомляє телеграм-канал «Судом по схемах».

Суть схеми: «липові» польські сертифікати

Як встановив суд, Соколюк Дмитро Петрович, будучи директором ПП «ТРЕЙД ЕНД КОМПАНІ», протягом 2023 року займався митним оформленням партії автомобілів (загалом 74 одиниці), що ввозилися з Польщі від компанії «MONOPOLYSTIK SP.Z.O.O.».

Для того, щоб отримати пільги при сплаті мита (преференційний режим для товарів з країн ЄС), Соколюк подав митникам сертифікати з перевезення товару форми EUR.1. Однак під час перевірки, ініційованої Держмитслужбою, митні органи Республіки Польща офіційно повідомили: указані 74 сертифікати не є справжніми та ніколи не легалізувалися польською стороною.

Збитки державі

Через надання неправдивих відомостей про країну походження товарів до Державного бюджету України не було доплачено значну суму податків. Згідно з актом документальної перевірки, сума недоплаченого мита та ПДВ склала 3 063 835 гривень 10 копійок.

Позиція суду

Сам Дмитро Соколюк на судове засідання не з’явився, хоча був належним чином повідомлений. Суд дійшов висновку, що дії директора були умисними. Жодної економічної вигоди у використанні підроблених документів для польського продавця не було — вигоду отримувало лише українське підприємство-імпортер. Крім того, Соколюк не надав жодних доказів того, що він намагався з'ясувати стосунки з постачальником через «підробку» документів.

Суворе покарання

Суддя Любомльського районного суду О.С. Павлусь визнав Соколюка Дмитра Петровича винним у вчиненні правопорушення, передбаченого ст. 485 Митного кодексу України (заявлення неправдивих відомостей для зменшення розміру митних платежів).

Рішення суду:

•  Накласти на порушника штраф у розмірі 100 відсотків несплаченої суми митних платежів — 3 063 835,10 гривень.

•  Стягнути на користь держави судовий збір у розмірі 665,60 грн.

Штраф має бути сплачений до державного бюджету. Постанова може бути оскаржена протягом десяти днів, проте докази польської сторони роблять позицію захисту вкрай складною.

ПП «ТРЕЙД ЕНД КОМПАНІ» - класична фіктивна компанія. З 2020 року змінила адреси: м. Луцьк, м. Дніпро, м. Краматорськ, м. Рівне.

Схема на 20 тисяч євро. У Володимирі засудили бізнесмена, який запевняв, що справу проти нього сфабрикували митники-вимагачі

Володимирський міський суд Волинської області виніс вирок підприємцю Юрію Козію, якого затримали на пункті пропуску «Устилуг» із підробленими військовими документами. Сам обвинувачений у суді розповів детективну історію про вимагання хабаря митниками та «помсту» силовиків.

Про це повідомляє телеграм-канал «Судом по схемах» із посиланням на вирок суду від 07 квітня 2026 року.

Версія обвинуваченого: «Гроші на лікування та помста митників»

У судовому засіданні Юрій Козій свою провину не визнав і виклав власну версію подій, що сталися 21 квітня 2024 року. За його словами, він разом із цивільною дружиною їхав до Німеччини на власному автомобілі Tesla Model S. Із собою він віз 20 000 євро, які нібито призначалися для обстеження його батька в закордонній клініці.

Козій стверджує: на митному контролі інспектор, побачивши валюту, заявив, що безперешкодно можна провозити лише 10 000 доларів, а за решту «треба заплатити», інакше гроші заарештують. Бізнесмен відмовився давати хабар і зажадав офіційного протоколу.

За словами обвинуваченого, саме після цієї відмови почалися «проблеми»: на паспортному контролі його миттєво відправили на співбесіду, де в кабінеті на нього вже чекали близько десяти осіб — прикордонники, поліція, представники ТЦК та людина, що представилася співробітником СБУ. Останній нібито під погрозами змусив Козія віддати заблокований телефон. Наприкінці «бесіди» силовики заявили, що справа вирішена і його судитимуть за підробку документів.

Версія слідства: «Липове» ТЦК та база «Оберіг»

Попри емоційні свідчення Козія, докази сторони обвинувачення виявилися значно сухішими та переконливішими для суду.

На пункті пропуску Козій пред’явив три документи: тимчасове посвідчення військовозобов’язаного, довідку ВЛК та довідку про виключення з військового обліку за станом здоров’я. Однак поглиблена перевірка показала:

1. База «Оберіг»: Юрій Козій значився у розшуку як особа, що ухиляється від призову. Жодних даних про його непридатність у системі не було.

2. Дзвінок у ТЦК: Прикордонники зв'язалися з ТЦК, який нібито видав документи, — там відповіли, що такий громадянин на обліку не стоїть і папери йому не видавалися.

3. Експертиза: Технічна експертиза підтвердила, що відбитки гербової печатки на документах Козія не відповідають оригінальному кліше ТЦК. Тобто печатки були підроблені.

Більше того, Козій під час співбесіди не зміг пояснити, як саме він проходив медичну комісію, а до наданого захистом листа з ТЦК про «справжність» документів були додані картки обстеження на зовсім іншу особу.

Вирок суду

Суд критично поставився до розповіді про вимагання грошей митниками, зазначивши, що жодної офіційної заяви про цей злочин Козій досі не подав. Натомість факт використання підроблених документів для втечі за кордон був доведений повністю.

Рішення суду у справі № 154/4251/24:

• Юрія Козія визнано винним за ч. 3 та ч. 4 ст. 358 КК України (підроблення та використання підроблених документів).

• Призначено покарання — 2 роки позбавлення волі.

• Водночас суд звільнив засудженого від відбування терміну, встановивши іспитовий строк 1 рік.

Tesla та мобільний телефон повернули власнику, а фальшиві довідки залишилися в матеріалах справи як доказ «схеми».

Намагався відправити до Британії запчастини до російської військової рації «Азарт»: суд виніс рішення щодо киянина

Солом’янський районний суд міста Києва у справі №760/18670/25 визнав винним Грузілова Олега Володимировича у порушенні митних правил через спробу переслати за кордон компоненти до цифрової радіостанції збройних сил РФ.

Про це повідомляє телеграм-канал «Судом по схемах».

Деталі інциденту

Подія взяла початок у квітні 2025 року. Під час огляду міжнародного поштового відправлення на митному посту «Укрпошта» київські митники виявили підозрілі предмети. У посилці, яка прямувала з України до Великобританії, знаходилися акумуляторна батарея з маркуванням «ФСБ РФ 816» та антена.

У митній декларації відправник, Олег Грузілов, вказав товар як звичайні «battery» та «antenna» загальною вартістю 32 долари США.

Що встановила експертиза

Судова експертиза та дослідження спеціалізованої лабораторії Держмитслужби підтвердили, що вилучені предмети не є побутовою електронікою. Фахівці ідентифікували їх як складові частини російської військової радіостанції 6-го покоління «Р-187-П1» (АЗАРТ).

Експерти наголосили:

• Виробником об’єктів є російське підприємство АО «НПО Ангстрем».
• Сфера використання — оборона та збройні сили.
• Товари належать до категорії військового призначення, міжнародна передача яких підлягає суворому державному контролю.

Позиція захисту та рішення суду

У судовому засіданні адвокат Грузілова наполягав на закритті справи. Захист аргументував це тим, що окремі елементи (акумулятор та антена) нібито не можуть вважатися самостійними товарами військового призначення. Також адвокат вказував на нібито пропущені строки притягнення до відповідальності.

Однак суддя Вікторія Кицюк відхилила ці доводи. Суд зазначив, що терміни розгляду були зупинені на час проведення додаткових перевірок, а приналежність деталей до військової техніки РФ доведена документально.

Результат розгляду:

3 квітня 2026 року суд постановив:

1. Визнати Грузілова Олега Володимировича винним у вчиненні правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 473 Митного кодексу України.
2. Конфіскувати в дохід держави предмети правопорушення — акумулятор та антену до рації «Азарт».
3. Стягнути з порушника судовий збір у розмірі 665,60 грн.
   

Дівчина Моргенштерна з OnlyFans виграла суд у податкової на 1,6 мільйона гривень

Дніпропетровський окружний адміністративний суд у справі №160/2695/26 скасував низку податкових повідомлень-рішень стосовно відомої блогерки та моделі Василенко Єлизавети Вадимівни. Податківці намагалися стягнути з неї понад 1,6 млн грн податків за доходи, нібито отримані на платформі OnlyFans, проте суд визнав їхні доводи необґрунтованими, а процедуру перевірки — порушеною.

Про це повідомляє телеграм-канал «Судом по схемах».

Британський «злив» та «магія» цифр від ДПС

Історія розпочалася у жовтні 2024 року, коли українська податкова (ДПС) отримала дані від компетентних органів Великої Британії. Згідно з цим «інформаційним обміном», Василенко у 2022 році начебто отримала від компанії Fenix International Ltd (власник OnlyFans) дохід у розмірі 179 942 долари США.

На основі цього листа Головне управління ДПС у Дніпропетровській області провело перевірку та нарахувало Василенко:

• податку на доходи фізичних осіб (ПДФО) та військового збору на суму понад 1,28 млн грн;
• штрафних санкцій — майже 330 тис. грн;
• адміністративні штрафи.

Позиція захисту: ФОП, Чехія та реальні банківські виписки

Представниця Єлизавети Василенко у суді розгромила аргументи податківців. Основні пункти захисту:

1. Завищена база оподаткування: Василенко надала виписки, які підтверджують отримання лише 43 200 доларів за рік — це вчетверо менше, ніж стверджувала податкова.
2. Помилковий курс: Податківці порахували дохід за курсом НБУ на кінець року (36,56 грн/$), хоча за законом мали брати курс на дату кожної транзакції.
3. Статус ФОП: У 2022 році Василенко була зареєстрована як ФОП 3-ї групи (ставка 5%) з відповідним КВЕДом «Виробництво кіно- та відеофільмів». Вона мала законні очікування, що її діяльність буде класифікована як підприємницька, а не як дохід фізособи (18%).
4. Резидентство: З липня 2021 року Василенко безперервно проживає за кордоном (у Чехії), де отримала тимчасовий прихисток, що ставило під сумнів її статус податкового резидента України у спірний період.

Процесуальний провал податківців

Суд окремо звернув увагу на «грубі» помилки ДПС під час організації перевірки. Податківці знали, що Василенко перебуває за кордоном, але надсилали запити на її стару адресу в Україні. При цьому на конвертах не вказували номер телефону адресата. Через це «Укрпошта» не могла надіслати SMS-повідомлення про надходження листа, і кореспонденція поверталася з відміткою «за закінченням терміну зберігання».

Суддя В.В. Рянська констатувала: податкова фактично позбавила Василенко права надати пояснення та документи ще до початку перевірки.

Вердикт суду

Суд дійшов висновку, що висновки податкової ґрунтувалися виключно на листі ДПС України, який не є первинним документом. Податківці не спромоглися дослідити реальний рух коштів на рахунках і штучно завищили суму доходу.

30 березня 2026 року суд постановив:

• Визнати протиправними та скасувати всі податкові повідомлення-рішення на 1,6 млн грн.
• Скасувати податкову вимогу.
• Стягнути з ДПС на користь Єлизавети Василенко 14 376 грн судового збору.

Довідка: Єлизавета Василенко — українська актриса та блогерка, відома за головною роллю в серіалі «Школа». Станом на час перевірки вона офіційно перебувала за межами України.